Dit werkboek is opgesteld naar aanleiding van de gewijzigde Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (WWFT) en geeft een praktische weergave van de wijzigingen die uit deze wet voortvloeien voor advocaten en notarissen. Dit boek kan ook als praktijkboek dienen voor overige WWFT-instellingen.

Dit boek is samengesteld op basis van de wetgeving per 1 juli 2021. Sinds 2018 is er veel gewijzigd in de WWFT, het Uitvoeringsbesluit Wwft 2018 (Uitvoeringsbesluit) en de Uitvoeringsregeling Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Uitvoeringsregeling). De laatste wijziging van de Europese anti-witwasrichtlijn is de gewijzigde vierde (Vijfde anti-witwasrichtlijn) anti-witwasrichtlijn (Richtlijn (EU) 2018/843 van het Europees Parlement en de Raad van 30 mei 2018 tot wijziging van Richtlijn (EU) 2015/849 inzake de voorkoming van het gebruik van het financiële stelsel voor het witwassen van geld of terrorismefinanciering, en tot wijziging van de Richtlijnen 2009/138/EG en 2013/36/EU). Op 27 september 2020 is het UBO-register ingevoerd. In dat kader is de Handelsregisterwet 2007 en het Handelsregisterbesluit 2008 aangepast.

In dit boek zijn een aantal voorbeelddocumenten opgesteld primair voor gebruik op de grote kantoren. Er is zoveel mogelijk concreet invulling gegeven aan de nieuwe wettelijke eisen. Deze voorbeelden moeten per kantoor worden aangepast.

Dit boek is ook geschikt om te gebruiken op middelgrote en kleine advocaten- en notariskantoren. Afhankelijk van de omvang en werkzaamheden van uw kantoor is de aanwijzing van een Compliance Officer WWFT vereist. Indien een Compliance Officer WWFT niet vereist is, is benoeming van een Auditor WWFT evenmin vereist. De regeling over intern melden (Hoofdstuk 8) is niet van toepassing als er geen Compliance Officer WWFT vereist is. Een kantoor mag uiteraard wel besluiten tot het instellen van een intern meldreglement.

---

Inhoudsopgave:

Inleiding; Deel I – Algemeen; 1 10-stappenplan; 2 Voorbeeld WWFT-kantoorbeleid; 3 (Inter)nationale risicobeoordeling (art. 1 lid 1 WWFT); 4 Opleidingsverplichting (art. 35 WWFT); Deel II – Cliëntenonderzoek; 5 UBO; 6 PEP; 7 UBO-register; Deel III – Melden ongebruikelijke transacties; 8 Intern melden; 9 Extern melden; Deel IV – Uitvoering; 10 Draaiboek; 11 Taken Compliance Officer WWFT en Auditor WWFT